【公司财务报销制度】为了规范公司内部的财务流程，确保各项费用支出的合理性和透明度，提升财务管理效率，特制定本《公司财务报销制度》。本制度适用于公司全体员工在日常工作中因公产生的各类费用报销行为，涵盖差旅费、业务招待费、办公用品采购费、会议费、交通费等。

一、适用范围

本制度适用于所有与公司业务相关的正常开支，包括但不限于员工因公出差、参加会议、客户接待、办公物资采购等所产生的合理费用。员工在履行职务过程中发生的费用，应按照本制度进行申报和审批。

二、报销原则

1. 真实性原则：所有报销项目必须真实发生，不得虚报、冒领或伪造票据。

2. 合规性原则：报销内容需符合国家相关法律法规及公司内部规定。

3. 合理性原则：报销金额应与实际支出相符，不得超出标准或无依据地提高费用。

4. 及时性原则：员工应在费用发生后一定期限内完成报销手续，逾期不予受理。

三、报销流程

1. 费用发生前：如涉及较大金额或特殊事项，应提前向部门负责人申请并获得批准。

2. 费用发生后：员工需在规定时间内填写《费用报销单》，附上有效发票或收据，并注明费用用途及明细。

3. 部门审核：由所在部门负责人对报销内容进行初步审核，确认费用合理性及真实性。

4. 财务复核：财务部门对提交的报销资料进行复核，确保票据齐全、金额准确。

5. 审批签字：根据公司审批权限，经相关负责人签字批准后方可办理付款。

6. 款项支付：财务部门根据审批结果安排资金支付，通常为银行转账或现金发放。

四、报销标准

1. 差旅费：根据出差地点、时间及交通工具等级，按公司规定的标准执行。

2. 业务招待费：应控制在合理范围内，严禁铺张浪费，需提供详细的招待对象及事由说明。

3. 办公用品费：需事先报备采购计划，避免重复购买或超支。

4. 交通费：以公共交通为主，特殊情况需提前申请并说明原因。

五、票据管理

1. 所有报销必须提供合法有效的原始票据，如发票、收据、合同等。

2. 票据应清晰可辨，注明日期、金额、收款单位及用途。

3. 严禁使用假票、无效票或他人代开发票。

六、违规处理

对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、通报批评、扣除绩效奖金或追究法律责任。特别是虚报、冒领、伪造票据等行为，一经查实将严肃处理。

七、附则

本制度自发布之日起施行，由公司财务部负责解释和修订。各部门应认真贯彻执行，确保公司财务管理工作有序、高效运行。

备注：本制度旨在建立一个公平、公正、透明的报销机制，保障公司资产安全，同时维护员工的合法权益。希望全体员工严格遵守，共同营造良好的财务环境。