最新现金出纳管理制度

为了确保公司财务工作的规范化与透明化，进一步加强现金及出纳管理，根据国家相关法律法规以及公司实际情况，特制定本制度。本制度旨在明确现金出纳的工作职责、操作流程及监督机制，以保障公司资产的安全和完整。

一、岗位职责

1. 出纳人员需严格按照公司规定处理日常现金收付业务，包括但不限于工资发放、报销款项支付等。

2. 出纳人员应定期核对银行账户余额，确保账实相符，并及时向财务经理汇报异常情况。

3. 负责保管好公司的现金、支票及其他有价证券，确保其安全存放。

二、现金管理

1. 公司库存现金限额一般不得超过三天的日常开支所需金额，超出部分应及时存入银行。

2. 每日营业结束后，必须清点当日收入现金并登记入账，做到日清月结。

3. 任何现金支出都必须经过审批程序，严禁私自挪用或占用公款。

三、票据管理

1. 收据、发票等重要凭证应当由专人负责领取、使用和保管，不得随意转借他人。

2. 填写票据时必须字迹清晰、内容准确无误，且需连号使用，避免跳号现象发生。

3. 已开具但未使用的空白票据应妥善保存，防止遗失被盗。

四、监督检查

1. 定期开展内部审计工作，检查是否存在违反制度的行为。

2. 接受外部审计机构对公司财务状况进行审查，积极配合提供所需资料。

3. 对发现的问题要及时整改，并追究相关人员责任。

五、其他事项

1. 若遇特殊情况需要临时调整上述规定，请提前向上级领导请示批准后方可执行。

2. 所有员工都有义务配合出纳人员完成各项财务工作，并自觉遵守本制度的要求。

以上即为我司最新版《现金出纳管理制度》，希望全体员工能够认真学习并严格执行，共同维护企业的健康发展。如有疑问或建议，请随时向财务部门反馈。